“세제적격(Qualified)” 은퇴 플랜의 유형
401(k) 플랜은 고용주가 고용인을 지원하는 은퇴플랜으로 저축금을 납부하는 기간 동안 돈을 찾아쓰는 시기까지 소득세를 지연시켜 돈이 자라게 하는 은퇴 플랜입니다. 401(k)는 일반적으로 주식 (고객의 회사 주식을 포함하여), 채권, 머니마켓, 안전가치 투자등에 집중하는 뮤추얼 펀드로 구성됩니다.
401(k)가 “세금적격” 플랜이라고 불리는 이유는 IRS에 의해 세금 규정을 적용받기 때문인데,년간 납부하는 저축금에 제한이 있으며 은퇴나이 이전에 인출할 경우 위약금(penalty)를 내야 하고, 저축금을 이용하거나 자금을 옮기는 등에 따른 다른 규정들이 있습니다.
개인 은퇴계좌(IRA) 역시 고객이 세제 혜택을 받으며 은퇴를 위한 저축을 할 수 있는 플랜입니다.
401(k)처럼 개인은퇴계좌(IRA)는 IRS의 규정을 따릅니다. 개인은퇴계좌(IRA)는 401(k)와 비슷하지만 고용주의 도움없이 개인이 개설할 수가 있습니다.
403(b) 는 공공 교육기구나 비영리단체, 자영업 목회자들에게 해당하는 세금 혜택을 주는 은퇴 저축 플랜입니다.
401(k)와 유사하지만 특정 기관에서만 이 플랜을 가질 수 있다는 점에서 차이가 납니다.
롤오버란 무엇인가
고객의 상황에 따라 기존 가지고 있는 은퇴 구좌에서 세금을 내양하는 걱정 없이 다른 은퇴 구좌로 자금을 이체할 수 있습니다.
IRA나 401(k) 롤오버를 통해서 오픈된 어뉴이티 플랜은 “세금적격(qualified)” 플랜이며 은퇴 자금을 직접 적립할 수 있도록 보험회사를 통해 IRA 구좌를 개설하게 됩니다. 추가적으로 고객의 고용주가 고객 본인의 401(k)를 어뉴이티로 직접 롤오버 하도록 요구할 수 있으며, 이때 어떤 세금도 원천 징수하지 않게 됩니다.
롤오버의 목적은 무엇입니까?
많은 개인 고객들이 본인의 은퇴 플랜을 뮤추얼 펀드나, 주식, 채권에 묶어 두고 있습니다. 따라서 본인의 은퇴계좌가 주식 시장의 위험성에 그대로 노출되게 됩니다.
이때 어뉴이티로 롤오버를 하게 되면, 세금 혜택은 그대로 유지하면서 주식이나 채권 마켓의 상승과 폭락에 상관없이 이자율의 폭이 큰 인덱스 옵션을 선택하면서도 원금 보장 옵션을 선택할 수 있습니다. 추가적으로 가입자의 사망시 부양 가족에 대한 보호도 가능하며 가입자 생존시에도 기타 혜택들을 누릴 수 있습니다.